3. Bestuur en organisatie

In 2024 is meer uitgegeven (nadeel -416K). Aan de batenkant is een voordeel behaald van 97K. Totaal saldo -319K nadelig.

Lasten:

Aan accountantskosten is 53K meer uitgegeven dan begroot (hogere kosten door de toename in SiSa regelingen en extra werkzaamheden a.g.v. bevindingen bij de interim controle). Dit is een structurele afwijking. De overige afwijkingen zijn incidenteel van aard.
Aan de voorziening is 292K toegevoegd in verband met aanvulling pensioenvoorziening. Aan de pensioenverzekering is 80K minder uitgegeven dan begroot. Lastenafwijkingen < 50K: totaal 153K.
Totaal extra lasten: -416K (nadeel).

Baten:
Bijdrage aan voorzieningen 80K (wachtgeld bestuur). Baten afwijkingen <50K: 17K. Totaal hogere baten 97K (voordeel).

Nadeel op lasten van -136K en voordeel van 163K op baten. Totaal voordelig saldo 28K.
Op burgerzaken is 82K meer aan afdracht rijksleges gerealiseerd door hogere uitgifte van reisdocumenten. Hogere lasten < 50K bedroegen totaal 54 K. Extra lasten dus totaal 136K.
Voor de baten geldt dat er 163K aan meerinkomsten leges is gerealiseerd (116K aan rijksleges en 47K aan leges burgerzaken).  Totaal positief saldo 28K.

In 2024 is meer uitgegeven, een nadeel van -416K. Aan de batenkant is een voordeel behaald van 1.085K. Totaal per saldo 669K voordelig.
De overschrijdingen op informatiemanagement en facilitaire kosten huisvesting zijn (deels) structureel, overige afwijkingen zijn incidenteel van aard.

Onderhoud gebouwen 1.365K

Betreft niet geraamde vrijval van de voorziening groot onderhoud gebouwen, gebaseerd op de recente meerjaren onderhoudsplannen.
Informatiemanagement -399K (deels structurele afwijking)
Deze overschrijding heeft vooral betrekking op licentie- en onderhoudskosten van diverse applicaties. Dit betreft een structurele last van 280K die niet is begroot. Daarnaast betreffen de overschrijdingen de uitgevoerde audit DigiD en meerkosten m.b.t. de implementatie van het nieuwe zaaksysteem.
De Connectie 100K
De totale bijdrage dienstverlening Connectie bedroeg 8.607K versus een totaal beschikbaar budget ad 8.707K, per saldo een voordeel van 100K.
Advieskosten -144K
Betreft meerkosten advisering (projectleiding kadernota en managementadviezen).

Personeel & Organisatie - 157K
Overschrijding vooral door aanvullende dotatie ad 113K aan voorziening spaarverlof en daarnaast 44K aan diverse meerkosten voor o.a. arbodienstverlening.

Huisvesting - 80K (deels structurele afwijking)
Betreft vooral hogere reguliere facilitaire kosten (waarvan afgerond 30K structureel).

Salariskosten en teambudgetten -110K
Het totaaloverzicht van de formatie is opgenomen in de paragraaf bedrijfsvoering. Op dit taakveld (0.4) is het resultaat van alle salaris- en teambudgetten afgerond 110K nadelig. Dit betreft enerzijds een nadeel ad 1.210K door hogere lasten, vooral als gevolg van inhuur personeel. Daartegenover staan hogere baten ad 1.100K als gevolg van niet geraamde UWV-inkomsten (559K), hogere doorbelastingen aan taakvelden (466K) en overige baten (75K).

Overige afwijkingen (< 50K), per saldo voordeel 94K

Op lasten is een nadeel gerealiseerd van -915K en op baten een voordeel van 167K. Totaal saldo -748K.

Lasten

Op rente kortlopende leningen is een voordeel behaald van 136K en aan toegerekende rente een nadeel van - 1.025K. Dit laatste aspect wordt veroorzaakt omdat er in de begroting van 2024 gerekend is met een omslagpercentage van 2,067% voor toegerekende rente, terwijl het werkelijk berekende omslagpercentage voor 2024 uitgekomen is op 1,477%. Dit leidt tot een nadeel (d.w.z. lagere doorberekening) op dit taakveld. Daartegenover staan voordelen in de vorm van lagere rentelasten op diverse taakvelden binnen de drie programma's, per saldo een budgetneutrale afwijking. Overige kleine verschillen <50K: -26K. Totaal nadeel op lasten: -915K.

Baten
Rente kortlopende leningen levert een voordeel op van 195K door ontvangen rente schatkistbankieren. Voor deze ontvangen rente is niets begroot in 2024. Kleine verschillen <50K: -28K nadeel. Totaal voordeel 167K.

Aan lasten is een voordeel behaald van 16K (incidenteel). Voor de baten een structureel nadeel van -419K. totaal saldo -403K. Afgelopen jaren zijn er structureel te veel opbrengsten begroot onder andere doordat de waarde van de woningen lager is dan waar rekening mee gehouden is.  

Aan OZB niet-woningen is -164K minder ontvangen dan begroot. Afgelopen jaren zijn er structureel te veel opbrengsten begroot onder andere doordat de waarde van de niet-woningen lager is dan waar rekening mee gehouden is.

Geen nadere toelichting vereist.

Geen nadere toelichting vereist.

Geen nadere toelichting vereist.

Op dit taakveld is een voordeel behaald van 1.097K door enerzijds lagere baten ad 300K en anderzijds lagere lasten ad 1.397K.
De lagere baten betreffen de geraamde rijksbijdrage in gestegen energielasten. Deze baten zijn onderdeel van de uitkering gemeentefonds en verantwoord in het saldo van taakveld 0.7. De lagere lasten hebben betrekking op:

• niet bestede gelden voor HR21 (herwaardering salarissen) ad 1.014K
• niet ingezette middelen prijsstijgingen ad 597K
• niet ingezette post incidentele lasten ad 45K
• niet geraamde vrijval voorziening debiteuren ad 31K
• niet volledig gerealiseerd taakstelling op lagere bijdrage aan GR-en ad -/- 300K
• overige voordelen ad 10K.

Geen nadere toelichting vereist.