Het onderstaand overzicht betreft de incidentele baten en lasten in de jaarrekening 2024, niet zijnde incidentele afwijkingen op structurele budgetten.
Taakveld / Omschrijving | Lasten | Baten |
|---|---|---|
Programma 1. Samenleving | ||
0.10 Mutaties reserves | 1.564.630 | 5.874.709 |
Totaal | 1.564.630 | 5.874.709 |
Programma 2. Leefomgeving | ||
0.10 Mutaties reserves | 1.524.060 | 5.963.849 |
8.1 Omgevingswet | 1.127.582 | |
8.2 Mutaties grondexploitatie | 356.414 | 35.279 |
Totaal | 3.008.056 | 5.999.127 |
Programma 3. Organisatie en bestuur | ||
0.10 Mutaties reserves | 7.502.850 | 3.092.400 |
0.4 Storting voorziening | 260.446 | |
0.4 Versterken Financiele Functie | 2.534 | |
Totaal | 7.765.830 | 3.092.400 |
Totaal-Generaal | 12.338.516 | 14.966.237 |
Programma 1
0.10 Mutaties reserves
Wat: In onderstaande tabel staat een specificatie van de incidentele reserve-mutaties in programma 1. In de toelichting op de balans staat een tekstuele toelichting op de mutaties.
Taakveld / Omschrijving | Lasten | Baten |
|---|---|---|
Programma 1. Samenleving | ||
Reserve Maatregelen energiearmoede | 1.954.700 | |
Nieuwbouw Biljoenbad | 1.319.116 | |
Kapitaallasten Biljoenbad | 1.139.630 | 1.139.630 |
Reserve Covid | 604.387 | |
Reserve TBGB | 547.569 | |
Hervormingsagenda | 425.000 | |
Algemene reserve | 161.000 | |
Reserve Carion | 148.307 | |
Overige <50.000 | ||
Totaal: | 1.564.630 | 5.874.709 |
Aard: Reserve-mutatie, dus in beginsel incidenteel.
Programma 2
0.10 Mutaties reserves
Wat: In onderstaande tabel staat een specificatie van de incidentele reserve-mutaties in programma 2. In de toelichting op de balans staat een tekstuele toelichting op de mutaties.
Taakveld / Omschrijving | Lasten | Baten |
|---|---|---|
Programma 2. Leefomgeving | ||
Reserve TBGB | 2.314.246 | |
Reserve Klimaat | 200.000 | |
Reserve SBO wegen | 115.577 | |
Reserve Afvalverwerking | 331.842 | |
Reserve Herstructurering woongebieden | 1.332.040 | |
Reserve Dorpsvisie | 2.001.985 | |
Reserve Implementatie Omgevingswet | 1.192.218 | |
Overige <50.000 | ||
Totaal: | 1.524.060 | 5.963.849 |
Aard: Reserve-mutatie, dus in beginsel incidenteel.
8.1 Implementatie Omgevingswet
Wat: In 2024 is de uitvoering van onze vergunningsverlening, toezicht en handhavingstaken onder de omgevingswet in werking getreden. Het jaar 2024 kenmerkt zich verder als een jaar waar grote stappen zijn gezet voor zowel het omgevingsplan als de omgevingsvisie. Zo is de bruidsschat van het Rijk opgenomen in het omgevingsplan en zijn belangrijke stappen gezet in het bouwen van het fundament van het omgevingsplan.
In mei 2024 is de “Koers van de Omgevingsvisie” vastgesteld, waarna de verdere voorbereidingen zijn getroffen. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de afstemming met de raad ten aanzien van de inhoudelijke thema’s en de oriëntatie op het gewenste abstractieniveau en de voorbereiding van de besluitvorming over de keuze voor een effectenscan (OES) en de bijbehorende onderzoeks-agenda.
Aard: Eenmalig.
8.2 Mutaties grondexploitatie
Wat: In 2024 kwam met vaststelling van de jaarrekening de verliesvoorziening voor het berekende nadelige resultaat van grondcomplex IJssel District op € 2.952.000. De omvang van deze voorziening is met een ophoging van € 245.823 bijgesteld naar € 3.197.823.
Aard: Grondexploitatie, dus in beginsel incidenteel.
Programma 3
0.10 Mutaties reserves
Wat: In onderstaande tabel staat een specificatie van de incidentele reserve-mutaties in programma 3. In de toelichting op de balans staat een tekstuele toelichting op de mutaties.
Taakveld / Omschrijving | Lasten | Baten |
|---|---|---|
Programma 3. Bestuur en organisatie | ||
Algemene Reserve | 6.413.179 | |
Reserve Nieuwbouw Gemeentehuis | 975.569 | 940.302 |
Reserve SBO gem. gebouwen | 973.373 | |
Reserve onderhoud gebouwen | 652.399 | |
Reserve Bovenwettelijk Verlof | 114.102 | |
Reserve TBGB | 526.326 | |
Overige <50.000 | ||
Totaal: | 7.502.850 | 3.092.400 |
Aard: Reserve-mutatie, dus in beginsel incidenteel.
0.4 Storting voorziening
Wat: De raad heeft op 17-12-2024 besloten tot de opschoning van een aantal reserves (en voorzieningen) ten gunste van de algemene reserve. De reserves voor Onderhoud gebouwen en SBO gemeentelijke gebouwen voor in totaal € 1.625.772,25, zijn daarbij opgeheven en de saldi zijn gedeeltelijk omgezet naar de voorziening onderhoud gebouwen (€ 260.446,25) om de kosten van de MJOB (Meerjaren Onderhoudsbegroting 2025-2028, inmiddels door de raad op 25 februari 2025 vastgesteld) te kunnen financieren. Het restant is in de exploitatie vrijgevallen.
Aard: Eenmalig.
0.4 Versterken Financiële Functie
Wat: Voor het programma Versterken Financiële Functie zijn in 2024 de voorziene lasten geraamd op het inhuren van de noodzakelijk geachte expertise. We hebben er echter voor gekozen om zoveel mogelijk gebruik te maken van eigen medewerkers zodat de opgedane kennis en de resultaten van het programma beter worden geborgd in onze organisatie. Zeker in de opstartfase van het programma heeft dit ervoor gezorgd dat we de lasten beperkt hebben kunnen houden.
Aard: Eenmalig.